巴塞尔新协议：发展中国家如何监管 - 毕业论文|毕业论文开题报告|毕业论文范文|教育论文|法律论文---轻松论文网

　
　　9月18－19日，由巴塞尔委员会主办的第12届国际银行监督官大会在南非开普敦举行，会议的主题是即将出台的巴塞尔新资本协议。巴塞尔委员会主席麦克唐纳在会上再次表明了对新协议有关重大问题的态度，特别是新协议在广大非十国集团国家的适用性。他表示，1988年的资本协议已经过时了。随着新技术、金融创新、金融市场国际化的产生，资本协议对于“国际活跃银行”来说，已经失去了效力，无法准确地计算银行面对的各项风险以及其所需的资本金。
　　为迎接21世纪的挑战，巴塞尔委员会于3年前开始修改资本协议，将于2003年第二季度公布新协议征求意见稿第三稿，最终稿将于2003年第四季度出台，并于2006年在十国集团国家正式实施。今后3年将作为监管人员实施新协议的过渡期。从前一段修改协议的各项工作来看，新协议总体上能达到预计的各项目标。
　　第一，建立以三大支柱（即资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律）为特点的资本监管框架。实践已经证明，单靠资本充足率难保证单个银行乃至整个银行体系的稳定性。自从1988年资本协议问世以来，一些国家的监管部门就已不同程度地同时使用这三项手段强化资本监管，以实现银行稳健经营的目标。然而，将三大要素有机结合在一起，并以监管规定的形式固定下来，要求监管部门认真实施，这无疑是对成功监管经验的肯定，也是资本监管领域的一项重大突破。

　　第二，提高资本监管的风险敏感度。实现这一目标的具体作法是，力求将监管部门规定的资本充足率要求与银行所面临的经济风险紧密地结合在一起，即放弃1988年资本协议按借款人属性确定信用风险大小的一刀切处理方法，采用旨在与潜在损失率挂钩的计算信用风险的新方法。一般的小银行可采用标准法，利用外部评级结果计算风险权重及资本充足率。大银行则可采用内部评级法。此外，新协议还对操作风险单独规定资本要求，而不是笼统地与信用风险和市场风险混在一起计算。然而，考虑到许多国家外部评级极不发达，特别是对广大发展中国家来说，使用外部评级进行资本监管的局限性很大，难以达到明辨风险的目标。
　　第三，鼓励银行不断完善自身的风险管理。除了监管上的具体规定外，新协议鼓励银行不断提高识别、计量和控制风险能力，允许大银行使用自己的内部体系确定资本充足率水平。新协议的各类要求灵活性强，完全可以适应业内风险管理技术的发展。此外，新协议还在资本数量方面为使用内部评级法的银行提供优惠。
　　第四，确保监管资本水平大致不变。10月份，巴塞尔委员会将再度进行数量影响分析。上一次数量影响分析表明，无论采用标准法和内部评级法，银行的资本要求都将增加，内部评级法的资本要求比标准法的资本要求还要高。这有违巴塞尔委员会制定新资本协议的初衷。为此，巴塞尔委员会需要对具体规定做出调整。
　　目前，巴塞尔委员会已经确定了新资本协议的内容及实施时间，下一步需要根据数量分析的结果对总体资本水平作出微调。当然，新资本协议首先是十国集团国家内部对所谓“国际活跃银行”具有约束力的资本监管规定。正象麦克唐纳所说，新协议主要是针对在国际资本市场上相互竞争的国际银行。“1988年巴塞尔委员会制定的资本监管统一标准，也是针对这类银行的。然而，原来的资本协议已经被许多国家采用，适用于包括大小银行在内的所有银行，由此资本协议成了其成功的牺牲品。”由于新协议抛弃了统一的资本监管方法，那么对于那些既不复杂又不国际化的银行该如何进行资本监管呢？
　　麦克唐纳认为，由于各国国内银行体系存在的差异，统一制定适用于不同国家所有银行的资本协议是不可能的，各国监管人员需要采用不同的方法。一些国家可继续采用1988年资本协议，配套实施第二和第三支柱；一些国家可采用新协议的标准法；另一些国家可兼而有之。由于各国国情不同，上述选择对于复杂化程度不高的国内银行而说是完全合适的。将某种统一的方法强加于不从事国际竞争的银行，既没有必要，还可能会产生负面影响。
　　国际银行监督官大会结束了。大会给与会的发展中国家代表留下许多值得进一步思考的问题。面对国际金融的一体化，如何确定符合本国国情的资本监管制度？一旦主要发达国家的银行采用了新协议，不采用新协议的发展中国家银行是否将处于不利的竞争局面？2006年以后，市场参与者或国际金融市场组织会不会以新协议为标准，评估各国银行体系及单个银行的稳健性？对于广大发展中国家来说，不管是实行新协议的标准法还是内部评级法，难度都很大。是否有必要制定某种符合本国国情的资本监管过渡性办法？难怪麦克唐纳也表示，实现新协议潜在的许多好处，还要取决于各国监管人员的艰苦努力。
（完）
巴塞尔新协议：发展中国家如何监管

论文指导	开题报告论文格式论文撰写论文答辩论文答谢
经济论文	税收论文证券投资论文房地产论文金融论文投资论文财政论文西经论文国际贸易论文计量经济论文国民经济论文保险信托论文地方经济国际经济新经济学经济学理论经济学其他
理工论文	计算机与信息技术论文电子通信网络论文自动化论文土建水利论文交通运输论文化学与化工论文石油与能源动力论文机械制造论文矿业与冶金论文工程论文生命环境论文材料科学与工程综合论文
管理论文	电子商务论文会计论文财务论文人力资源论文市场营销论文企业管理论文信息管理论文旅游管理论文工商管理论文公共管理论文物流管理论文
法律论文	民法论文刑法论文诉讼法论文行政法论文国家法宪法论文土地资源环境法论文国际法论文劳动保障论文商法论文经济法论文法史学论文法理学论文司法制度论文
行政论文	中国政治论文国际政治论文管理科学论文思想政治教育论文国家行政管理论文政治理论论文哲学理论论文三个代表论文社工论文
英语论文	学术英语论文商务英语论文科技英语论文英语教学论文
艺术论文	艺术理论论文电视艺术论文电影艺术论文音乐论文舞蹈论文戏剧论文美术论文
农学论文	农艺学(园林，林学)论文渔业论文水产论文植物保护论文农业基础科学论文综合论文
医学论文	医学论文写作方法基础医学论文医药卫生论文临床医学论文药学论文特种医学论文护理学论文
文史论文	中国史论文世界史论文考古论文文字学论文语法论文中国文学论文世界文学论文文学理论论文文艺美学论文文学评论论文经典名著赏析论文新闻传媒学论文社会学论文
教育教学论文	语文论文数学论文英语论文物理论文美术论文音乐论文地理论文化学论文历史论文体育论文思想政治论文生物自然论文信息技术论文德育管理论文素质教育论文教学管理论文综合论文